--- title: Como abrir conta ou corretora no exterior: regras, custos e cuidados · Dolarizem, Irmãos! url: https://dolarizemirmaos.com/guias/conta-no-exterior/ description: O que a lei permite, quanto custa enviar (IOF, spread e tarifas), que garantias existem nos EUA e o que muda na declaração. updated: 2026-11-14 license: Conteúdo educativo; cite com link para a página. --- # Como abrir uma conta ou corretora no exterior sem cair em armadilha O que a lei permite, quanto custa enviar (IOF, spread e tarifas), que garantias existem nos EUA e o que muda na declaração. Abrir uma conta ou uma corretora fora do país deixou de ser coisa de milionário. Dá para fazer pela internet, muitas vezes sem sair de casa. Mas há regras, impostos e cuidados que pouca gente explica antes. Este guia organiza o caminho, sem indicar empresa nenhuma. ## Pode? Pode. A lei do mercado de câmbio, de 2021, diz que as operações de câmbio "podem ser realizadas livremente, sem limitação de valor", desde que sigam a legislação e as regras do Conselho Monetário Nacional e do Banco Central ([fonte: Planalto](https://www.planalto.gov.br/ccivil_03/_ato2019-2022/2021/lei/l14286.htm)). O envio precisa passar por uma instituição autorizada a operar câmbio no Brasil. ## Conta bancária ou corretora? São coisas diferentes. A **conta bancária** serve para guardar e movimentar dinheiro. A **corretora** serve para comprar e vender investimentos, como ações, títulos e ETFs (fundos negociados em bolsa). Nos Estados Unidos, cada uma tem um tipo de proteção se a instituição quebrar: - **Bancos com seguro do FDIC**: depósitos são garantidos até pelo menos US$ 250.000 por depositante, por categoria de titularidade, em cada banco segurado ([fonte: FDIC](https://www.fdic.gov/resources/deposit-insurance/understanding-deposit-insurance)). - **Corretoras membros da SIPC**: a proteção vai até US$ 500.000, dos quais até US$ 250.000 em dinheiro. A SIPC informa que não é preciso morar nem ser cidadão americano para ter a proteção ([fonte: SIPC](https://www.sipc.org/for-investors/what-sipc-protects)). Ela cobre a custódia (ativos que somem da conta), não a queda de preço dos investimentos. Fora dos EUA as regras mudam de país para país. Antes de abrir conta, confira no site oficial do regulador local se a instituição é registrada e qual é a garantia. ## Quanto custa mandar o dinheiro Três custos aparecem no envio: 1. **IOF**: imposto federal sobre o câmbio. Para mandar dinheiro a uma conta própria com finalidade de investimento, a alíquota é de 1,10%. Para outras transferências a conta própria ou de parente, sem essa finalidade, é de 3,5% ([fonte: Planalto](https://www.planalto.gov.br/ccivil_03/_ato2007-2010/2007/decreto/d6306.htm)). 2. **Spread**: a diferença entre a cotação que a instituição cobra e a cotação de referência. A lei diz que a taxa de câmbio é livremente combinada entre a instituição e o cliente ([fonte: Planalto](https://www.planalto.gov.br/ccivil_03/_ato2019-2022/2021/lei/l14286.htm)), por isso o spread varia muito. 3. **Tarifas**: cobranças fixas do envio aqui e, às vezes, do recebimento lá fora. O [simulador de custo de envio](/simuladores/custo-envio-exterior/) mostra quanto de cada um sai do seu bolso. ## O que muda na declaração Ter dinheiro fora traz obrigações: - **Imposto de Renda**: a relação de bens da declaração inclui os bens e direitos "no País ou no exterior" ([fonte: Planalto](https://www.planalto.gov.br/ccivil_03/leis/l9250.htm)). Os rendimentos de aplicações no exterior vão numa ficha própria, com alíquota de 15% ([fonte: Planalto](https://www.planalto.gov.br/ccivil_03/_ato2023-2026/2023/lei/l14754.htm)). Veja o [guia da Lei 14.754](/guias/lei-14754-tributacao-exterior/). - **Banco Central**: quem tem, somando tudo, US$ 1 milhão ou mais no exterior em 31 de dezembro precisa entregar a declaração de Capitais Brasileiros no Exterior ([fonte: Banco Central](https://www.bcb.gov.br/estabilidadefinanceira/cbe)). Veja o [guia da CBE](/guias/cbe-e-declaracao/). ## O risco que quase ninguém conta: herança Os EUA cobram imposto sobre herança (estate tax) de estrangeiros que morrem com bens situados lá, como ações de empresas americanas. O IRS exige declaração quando esses bens passam de US$ 60.000 ([fonte: IRS](https://www.irs.gov/individuals/international-taxpayers/some-nonresidents-with-us-assets-must-file-estate-tax-returns)). O Brasil não está na lista de países com tratado de herança com os EUA ([fonte: IRS](https://www.irs.gov/businesses/small-businesses-self-employed/estate-gift-tax-treaties-international)). Faça a conta no [simulador de estate tax](/simuladores/estate-tax-eua/). ## Checklist antes de abrir a conta - Confira o registro da instituição no regulador do país. - Veja qual garantia cobre o seu dinheiro e até que valor. - Peça o custo total do envio em reais, não só a cotação. - Entenda quais impostos o país da conta cobra de estrangeiros. - Guarde extratos e comprovantes: eles servem para a declaração. ## Perguntas frequentes **Brasileiro pode ter conta no exterior?** Sim. A Lei 14.286/2021 diz que operações de câmbio podem ser feitas livremente, sem limitação de valor, por meio de instituições autorizadas e seguindo as regras do Banco Central. Os bens e rendimentos precisam ser declarados. **Qual é o IOF para mandar dinheiro para investir no exterior?** Pelo art. 15-B, XXI-A, do Decreto 6.306/2007, na redação do Decreto 12.499/2025, a alíquota é de 1,10% para envio a conta própria com finalidade de investimento. Outras transferências a conta própria ou de parente pagam 3,5%. ## Fontes (acesso em 14/11/2026) - Lei nº 14.286, de 29 de dezembro de 2021 (marco cambial) (Presidência da República (Planalto)): https://www.planalto.gov.br/ccivil_03/_ato2019-2022/2021/lei/l14286.htm - Understanding deposit insurance (FDIC (EUA)): https://www.fdic.gov/resources/deposit-insurance/understanding-deposit-insurance - What SIPC protects (SIPC (EUA)): https://www.sipc.org/for-investors/what-sipc-protects - Decreto nº 6.306/2007 (Regulamento do IOF), texto compilado, art. 15-B (Presidência da República (Planalto)): https://www.planalto.gov.br/ccivil_03/_ato2007-2010/2007/decreto/d6306.htm - Lei nº 9.250, de 26 de dezembro de 1995, art. 25 (relação de bens na declaração) (Presidência da República (Planalto)): https://www.planalto.gov.br/ccivil_03/leis/l9250.htm - Lei nº 14.754, de 12 de dezembro de 2023 (Presidência da República (Planalto)): https://www.planalto.gov.br/ccivil_03/_ato2023-2026/2023/lei/l14754.htm - Capitais brasileiros no exterior (CBE) (Banco Central do Brasil): https://www.bcb.gov.br/estabilidadefinanceira/cbe - Some nonresidents with U.S. assets must file estate tax returns (IRS): https://www.irs.gov/individuals/international-taxpayers/some-nonresidents-with-us-assets-must-file-estate-tax-returns - Estate & gift tax treaties (international) (IRS): https://www.irs.gov/businesses/small-businesses-self-employed/estate-gift-tax-treaties-international > Conteúdo educativo. Não é recomendação de investimento nem aconselhamento jurídico ou tributário.